7月22日无后顾之忧，科创板多肽巨头（688076.SH）的股票简称阐述变更为“ST诺泰”，当日开盘后股价一度下落11%。

7月18日，诺泰生物发布公告称，公司收到中国证监会下发的《行政处罚事前讲述书》（下称“《事前讲述书》”）。依据《事前讲述书》载明内容，凭证《上海证券往还所科创板股票上市轨则》筹商轨则，公司股票7月21日停牌一天，7月22日复牌，简称由“诺泰生物”变更为“ST 诺泰”。

同期，《事前讲述书》也揭开了这家明星医药企业财务作秀的黑幕。

上市首年就财务作秀

诺泰生物前身为“江苏诺泰制药技能有限公司”，2009年在连云港配置，2016年在新三板挂牌，2021年在科创板上市。

而《事前讲述书》袒露，诺泰生物2021年年度讲述存在差错记载。也即是说，在科创板上市首年，诺泰生物就讨论了这起财务作秀案。

2021年12月，诺泰生物向浙江华贝药业有限职守公司（下称“浙江华贝”）转让药品技能及上市捏有许可东说念主权利（下称“技能转让”），并于12月28日阐明业务收入3000万元。

浙江华贝既不具备支付技能转让款的资金实力，也不具备践诺期骗该技能的出产智力和销售渠说念。同期，诺泰生物讨论向浙江华贝增资。浙江华贝向诺泰生物支付的技能转让款最终来自诺泰生物的增资款。诺泰生物技能转让业务不具有生意践诺，不应阐明收入。该业务导致诺泰生物2021年年度讲述虚增营业收入3000万元，虚增利润总数2595.16万元，占当期袒露利润总数的20.64%。

不仅如斯，诺泰生物在可休养公司债券刊行文献中造谣首要差错内容。2023年12月，诺泰生物刊行4.34亿元可转债时，在召募诠释书中继续沿用差错的2021年财务数据，导致召募诠释书中\"财务司帐信息\"存在首要差错内容。

基于上述财务作秀、信息袒露造孽违规活动等，中国证监会拟对诺泰生物及筹商职守东说念主作出处罚。其中，拟对诺泰生物作出责令改正、给以申饬、并处以4740万元罚金的处罚。公司践诺畛域东说念主赵德中被给以申饬并罚金1300万元，践诺畛域东说念主赵德毅被给以申饬并罚金500万元，时任总司理金富强等4名高管区别被罚150万—330万元不等。

诺泰生物及6名高管共计被处罚7620万元，创下比年来科创板处罚记载。

南京证券难辞其咎

算作诺泰生物2021年IPO及2024年可转债刊行的保荐机构，南京证券（601990.SH）难辞其咎。

南京证券算作诺泰生物2021年上市及2024年诺泰转债刊行的保荐机构，均在上市保荐书及可转债保荐讲述中，对信息袒露的真确性和准确性作出了阐明。

诺泰生物2021年上市召募资金总数为8.30亿元，刊行用度为1.05亿元，其中南京证券赢得承销保荐费6638.54万元；在后续可转债名堂，南京证券又赢得保荐费约566万元。

南京证券2018年6月在上交所主板上市，主营业务包括证券及期货经纪、证券投资、投资银行、资管及投资解决等。

比年来，南京证券的保荐名堂“罅隙”频现，波及董事长阅历作秀、财务作秀、信披违规等问题。

其保荐的公司中，奥联电子因董事长阅历作秀收证监会罚单；新开普定增因未实时袒露一致活动联系收警示函；昊志机电因高管主宰股市、信披违规等屡遭处罚；神雾节能财务作秀被行政处罚；双林股份重组后5次信披违规；大烨智能重组因关联方袒露缺失收警示函。

2024年12月，南京证券原董事长步国旬因涉嫌严重违章造孽被查。据不透彻统计，南京证券2013年于今共收到十多张罚单。

（经济不雅察网 王俊勇/文）

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